Oferta

Równoczesna konsolidacja sprawozdań finansowych według MSSF oraz PSR jest możliwa ze względu na odpowiedni układ tabel oraz mechanizm synchronizacji danych pomiędzy scenariuszami. Oferujemy bardzo rozbudowany zestaw tabel, który spełnia wymogi wyznaczone zarówno przez MSSF, jak i PSR. Synchronizacja powoduje, że dane wspólne są wpisywane tylko jeden raz w dowolnym ze scenariuszy. Opisana  funkcjonalność jest szczególnie przydatna dla podmiotów sporządzających skonsolidowane sprawozdanie finansowe w ramach projektu IPO.

Procesem uzgadniania i eliminacji wzajemnych transakcji kieruje serwis internetowy, który umożliwia bezpośrednie porównanie kwot wzajemnych transakcji przez spółki będące stronami tych transakcji bez pośrednictwa biura konsolidacyjnego. Uzgadnianie wzajemnych transakcji odbywa się w obszarze „WT”, który jest w pełni zintegrowany z pakietami konsolidacyjnymi. Ponadto za pomocą obszaru „WT” można dokonać pełnego rozliczenia i eliminacji wewnątrzgrupowych marż.

Przeliczanie sprawozdań spółek zagranicznych następuje według podanych przez użytkownika kursów walut. Program zawiera odpowiednie arkusze umożliwiające prawidłowe ustalenie tzw. „Różnicy z przeliczenia jednostek zagranicznych” oraz przeliczenia kapitałów własnych właściwymi kursami historycznymi. Otrzymane z systemu sprawozdania skonsolidowane są więc automatycznie przeliczone na walutę grupy kapitałowej.

Wprowadzenie danych przez konsolidowane spółki następuje za pomocą pakietów konsolidacyjnych zawierających rozbudowany zestaw tabel odpowiadający wymaganemu dla danego standardu zakresowi ujawnień. Praca nad pakietem konsolidacyjnym może się odbywać na wielu stanowiskach jednocześnie, co powoduje skrócenie czasu potrzebnego na przygotowanie odpowiednich danych. Użytkownik korzysta przy wprowadzaniu danych z prostego i przejrzystego interfejsu oraz narzędzi kontrolnych, które uniemożliwiają wprowadzenie niepoprawnych danych (np. wprowadzenia daty w niewłaściwym formacie).

Wprowadzanie korekt konsolidacyjnych odbywa się zgodnie z zasadami podwójnego zapisu. Korekty są ponadto uzupełnione o parametry dodatkowe, które umożliwiają ich jednoczesną rejestrację w wielu tabelach, co zapobiega wielokrotnemu wprowadzaniu tych samych danych do systemu w różnych miejscach. Rozwiązanie takie zapewnia bardzo wysoką spójność informacji oraz znaczące ograniczenie ryzyka popełnienia błędu.

Każdy z pakietów konsolidacyjnych zawiera zestaw kontrolek, które zapewniają wewnętrzną spójność pomiędzy wprowadzanymi danymi. Narzucona przez system kontrola wykryje np. niezgodność wartości danej grupy środków trwałych wpisanej do bilansu z wielkością wynikającą z tabeli ruchu. Śledzenie takich niezgodności jest niezwykle proste dzięki zastosowaniu tzw. aktywnej listy błędów. Wybranie przez użytkownika błędu z listy powoduje przeniesienie do odpowiedniej tabeli i podświetlenie błędu. Dodatkowo wykrywany jest brak obligatoryjnych komentarzy oraz brak wypełnienia danymi niektórych tabel.

System zapewnia jednostce dominującej możliwość bieżącego śledzenia aktualnych danych wprowadzanych do systemu przez jednostki podporządkowanie. Poprzez tę funkcjonalność możliwe jest korygowanie i zapewnienie spójności danych z poszczególnych spółek już na etapie wprowadzania danych, a nie dopiero po jego zakończeniu.

System dokonuje automatycznego przeniesienia danych z bilansu zamknięcia do bilansu otwarcia następnego okresu rozrachunkowego z uwzględnieniem zarówno danych pochodzących z oryginalnych sprawozdań finansowych jednostek objętych konsolidacją,
jak i korekt konsolidacyjnych. Pozwala to na znaczne oszczędności czasu i pracy koniecznej na powtórzenie korekt konsolidacyjnych z lat ubiegłych.

Użytkownik aplikacji centralnej posiada zestaw narzędzi umożliwiających zarządzenie procesem konsolidacji obejmujący m. in. pozyskanie informacji o bieżącym stanie zaawansowania prac nad wypełnianiem pakietów, wgląd on-line w dane konsolidowanych spółek w trakcie wypełniania przez nie pakietów. Rozbudowany system raportowania umożliwia przeprowadzenie wieloaspektowych konsolidacji (według korekt, według spółek, według segmentów działalności itp.) oraz sprawną analizę danych.

Nasze wieloletnie doświadczenie przy wdrożeniach systemów skonsolidowanych pozwoliło nam na zidentyfikowanie i rozwiązanie zagadnień powodujących szczególne trudności osobom odpowiedzialnym za konsolidację. W szczególności stworzyliśmy efektywne narzędzia w zakresie kompletnej konsolidacji w następujących obszarach:

• rachunek przepływów pieniężnych
• sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych
• instrumenty finansowe
• sprawozdawczość segmentowa

Bezpieczne przesyłanie danych w ramach systemu – komunikacja z serwisem internetowym odbywa się za pomocą protokołu SSL, który stanowi powszechnie przyjęty standard bezpieczeństwa danych i jest stosowany m. in. w transakcyjnych systemach banków internetowych. Dodatkowo przesyłane do serwisu dane są przekształcane do postaci utrudniającej identyfikację ich treści osobom trzecim.

System można wykorzystywać do opracowania skonsolidowanych planów i prognoz na bazie wprowadzanych do systemu planów jednostkowych spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej przy określonych wariantach założeń dla okresów narastających w ciągu roku. Konsolidacja danych finansowych może więc dotyczyć nie tylko zamkniętych okresów sprawozdawczych ale również wybiegać w przyszłość.